兰州警方破获一起虚开增值税专用案

　　涉案总额达8.8亿余元，挽回税款损失1300万余元近日，兰州市公安局西固分局在省公安厅、市公安局指导下，会同税务稽查部门，破获一起特大虚开增值税专用案，打掉一个跨多省连续作案的虚开增值税专用犯罪团伙。目前，该案已被督办。

　　2022年7月，西固公安分局收到一匿名举报称，兰州有数家公司涉嫌使用相同方式虚开增值税专用，涉案金额巨大。西固公安分局对此高度重视，迅速联合兰州市税务局第二稽查局等单位成立“716”专案组，在甘肃省公安厅经侦总队和兰州市公安局经侦支队大力支持下，开展调查工作。

　　从表面上看，这几家公司证件齐全、经营正常。但通过办案民警抽丝剥茧，还是发现了端倪。“特别在疫情期间，在很少有交易发生的情况下，公司的产品购销数额仍居高不下。”民警唐恒斌说。办案民警抓住这个疑点，立即展开调查取证，在人工逐一核对的基础上，通过对公司的交易明细、银行流水进行分析整理，该团伙逐渐浮出水面。

　　原来，这是一个盘踞在兰州的全链条虚开增值税专用团伙，自2020年以来，几家涉案公司通过利用真实业务与虚假交易相掺杂的方式，相互虚开增值税专用，实现资金回流。令人吃惊的是，该团伙在兰州范围内互开专用只是冰山一角，实际关联涉及宁夏、山西、河南等地几十家公司。

　　专案组先后多次赴外省调查，调取全国多家公司资料，梳理数据1万余份，查询银行账户280余个、明细30余万条，涉及资金体量超过10亿。通过对流、资金流、货物流全维度分析，最终研判出这是一个在全国跨多省虚开增值税专用的犯罪团伙。在摸清该犯罪团伙的基本情况后，近日，专案组会同兰州税务稽查部门开展收网行动，抓获6名嫌疑人，成功将该犯罪团伙一网打尽。

　　“该犯罪团伙嫌疑人均从事于石化行业，他们通过中间介绍人，得知对方有利用虚开抵扣税款的需求后，在利益的驱使下铤而走险。”西固公安分局经侦大队大队长侯向东说。

　　侯向东告诉记者，近年来，该犯罪团伙在宁夏、山东等地在没有真实交易的情况下，通过相互、连续跨省虚开增值税专用牟取暴利。他们处心积虑躲避公安、税务部门的侦查，最后将虚开至河南、浙江等全国各地90余家公司，数量累计达4910余份，合计8.8亿余元。

　　在侦办过程中专案组发现，该团伙分工明确、组织严密，通过微信、QQ群，相互签订虚假合同。“团伙成员之间形成攻守同盟，具有较强的反侦查意识，甚至不惜代价毁灭证据，企图逃避法律制裁，这给我们的工作带来了一定困难。”侯向东说。为此，省、市、区公安机关协同配合，联合税务部门多次召开联席会议。专案组秉持坚决优化营商环境的决心，摆事实、讲证据，终于突破犯罪团伙口供，查清犯罪事实。最终，成功挽回税款损失1338.15万元，冻结资金252万元，实现对虚开增值税专用案件从开票企业到终端受票企业的全链条打击。

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